Reserves en voorzieningen

bedragen x € 1.000

Naam reserve / voorziening

Boekwaarde

Mutaties 2018

Boekwaarde

Mutaties 2019

Boekwaarde

Mutaties 2020

Boekwaarde

Mutaties 2021

Boekwaarde

1-1-2018

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2018

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2019

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2020

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2021

I

RESERVES

A

ALGEMENE RESERVES

-2.853

37.857

12.511

22.493

2.229

1.758

22.964

1.952

1.185

23.731

1.946

987

24.690

1

Reserves met een Bufferfunctie

Algemene Reserve

10.533

35.623

11.232

34.924

442

573

34.793

636

35.429

927

36.356

Prognose Resultaat 2017

-14.439

-14.439

-14.439

-14.439

-14.439

Algemene Grondreserve

5.850

2.234

1.279

6.805

1.787

1.185

7.407

1.316

1.185

7.538

1.019

987

7.570

Prognose Herprogrammering Stedelijk Centrum

-4.798

-4.798

-4.798

-4.798

-4.798

Totaal reserves met een Bufferfunctie

-2.853

37.857

12.511

22.493

2.229

1.758

22.964

1.952

1.185

23.731

1.946

987

24.690

B

BESTEMMINGSRESERVES

48.393

7.782

39.031

17.144

3.164

2.084

18.224

3.072

1.788

19.508

2.315

1.344

20.480

1

Overige Bestemmingsreserves

Reserve Beeld.kunst openbare ruimte

95

95

95

95

95

Reserve Sam fonds

Reserve Expeditie Venlo

75

75

75

75

75

75

75

75

Reserve Kennisinfrastructuur

188

188

188

188

188

Reserve Maatsch.opvang en verslavingszorg

600

600

600

600

600

Reserve Stimuleringsregeling woningbouwprojecten

91

91

91

91

91

Reserve Ontwikkeling locatie vm. Rabobank Arcen

14

14

14

14

14

Reserve GVVP

Reserve Bodemkwaliteit

1.373

842

1.201

1.013

842

386

1.469

842

311

1.999

1.999

Reserve Decentralisaties

Reserve Regionaal Werkbedrijf

508

273

235

235

235

235

Reserve Regionale Samenwerkingsverbanden

486

486

486

486

486

Reserve Toeristisch Recreatief Actieprog.

65

65

65

65

65

Reserve Geluidkwaliteit

1.413

322

1.091

322

769

769

769

Reserve Parkeerfonds

350

200

150

150

Reserve Nieuwe Venlonaren

459

459

Totaal overige Bestemmingsreserves

5.642

917

2.531

4.028

917

933

4.012

917

386

4.542

75

75

4.542

bedragen x € 1.000

Naam reserve / voorziening

Boekwaarde

Mutaties 2018

Boekwaarde

Mutaties 2019

Boekwaarde

Mutaties 2020

Boekwaarde

Mutaties 2021

Boekwaarde

1-1-2018

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2018

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2019

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2020

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2021

2

Reserves met een Inkomensfunctie

Reserve Kapitaallasten Stadskantoor

10.843

10.843

Reserve Afschrijving activa

24.334

24.334

Reserve Cumulatieve afschrijving activa

-4.724

4.724

Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier

8.690

2.142

10.831

2.248

13.079

2.156

871

14.364

2.240

858

15.746

Totaal reserves met een Inkomensfunctie

39.144

6.865

35.178

10.831

2.248

13.079

2.156

871

14.364

2.240

858

15.746

3

Egalisatiereserves

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing

3.216

1.273

1.943

1.102

841

481

360

360

Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden

51

51

51

51

51

Egalisatiereserve Openbare verlichting

341

50

291

50

241

50

191

50

141

Totaal Egalisatiereserves

3.608

1.323

2.285

1.152

1.133

531

602

410

192

TOTAAL RESERVES

45.540

45.639

51.542

39.637

5.393

3.842

41.188

5.024

2.973

43.239

4.262

2.331

45.170

4

Saldo van baten en lasten

Saldo van baten en lasten

Totaal saldo baten en lasten

TOTAAL RESERVES incl. Saldo baten en Lasten

45.540

45.639

51.542

39.637

5.393

3.842

41.188

5.024

2.973

43.239

4.262

2.331

45.170

bedragen x € 1.000

Naam reserve / voorziening

Boekwaarde

Mutaties 2018

Boekwaarde

Mutaties 2019

Boekwaarde

Mutaties 2020

Boekwaarde

Mutaties 2021

Boekwaarde

1-1-2018

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2018

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2019

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2020

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2021

II

VOORZIENINGEN

1

Voorzieningen Planmatig Onderhoud

Voorziening Groot onderhoud Wegen

4.171

4.152

19

4.171

4.152

38

4.171

4.152

57

4.171

4.152

76

Voorziening Groot onderhoud Ambtelijke gebouwen

184

80

80

184

80

80

184

80

80

184

80

80

184

Voorziening Groot onderhoud Sportgebouwen

148

290

290

148

290

290

148

290

290

148

290

290

148

Voorziening Groot onderhoud Parkeergarages

167

74

74

167

74

74

167

74

74

167

74

74

167

Voorziening Groot onderh.Commer.Cult.Maatschap.Vastgoed

719

539

536

722

595

592

725

595

592

728

595

592

731

Voorziening onderhoud GRP+

5.985

2.395

2.666

5.713

2.356

6.329

1.739

2.378

3.319

799

2.376

3.122

53

Voorziening onderhoud kunstwerken in openbare ruimte

143

60

66

137

60

70

128

60

62

126

60

66

121

Totaal voorzieningen Planmatig onderhoud

7.344

7.609

7.864

7.089

7.626

11.587

3.128

7.649

8.569

2.208

7.646

8.376

1.478

2

Voorziening Middelen van derden

Voorziening Collectie Knecht-Drenth

86

57

143

57

200

57

258

57

315

Voorziening Egalisatie tarief GRP

2.074

584

1.490

410

1.080

80

329

830

181

303

709

Totaal voorziening Middelen van derden

2.160

57

584

1.633

57

410

1.280

137

329

1.088

239

303

1.024

3

Voorzieningen Overige

Voorziening Pensioenkst.Wethouders

4.267

4.267

4.267

4.267

4.267

Voorziening Vord.verkoop Vennootschap BV

105

105

105

105

105

Voorziening Deelneming CBL Vennootschap BV

Voorziening Deelneming Staat Vennootschap BV

Voorziening Escrow Attero

45

45

45

45

45

Voorziening Restwerken Grondbedrijf

2.825

800

1.000

2.625

800

1.000

2.425

1.300

500

3.225

500

1.000

2.725

Voorziening Villa Flora

Totaal Voorzieningen Overige

9.742

800

1.000

9.542

800

1.000

9.342

1.300

500

10.142

500

1.000

9.642

TOTAAL VOORZIENINGEN

19.246

8.466

9.448

18.264

8.483

12.997

13.750

9.086

9.398

13.438

8.385

9.678

12.144

RESERVES EN VOORZIENINGEN INCL. SALDO BATEN EN LASTEN

64.786

54.105

60.990

57.901

13.877

16.840

54.938

14.110

12.371

56.677

12.646

12.009

57.314

Toelichting

Algemene Reserve

  • Toevoegingen/Onttrekkingen
    • Ter dekking van de PKB-problematiek wordt er in 2018 en 2019 € 321.000 toegevoegd. Bij de  vorming van de bestemmingsreserve Parkeerfonds conform raadsbesluit 2017-009  wordt er in 2018  € 124.000, 2019 € 121.000, 2020 € 117.000 en in 2021 € 114.000 toegevoegd.
    • Bij de vaststelling van de begroting 2017-2020 bedroeg het structurele begrotingsoverschot in 2018 t/m 2021 respectievelijk € 1.588.000, € 1.426.000, € 1.947.000, € 1.947.000. Deze middelen zijn in voorliggende begroting ingezet voor de herstructurering van het vermogen. Deze herstructurering leidt daarnaast in 2018 tot een toevoeging van € 30.454.000 aan de algemene reserve.
    • In de voorliggende begroting wordt het begrotingsresultaat voor 2018 vastgesteld op -/- € 7.777.000,  2019 -/-€ 573.000, 2020 € 519.000 en 2021 € 813.000. Deze resultaten worden verrekend met de algemene reserve.

Algemene Grondreserve

  • Onttrekkingen

Er vindt een overheveling plaats naar de voorziening ‘Nadelig exploitatieresultaat’ van € 695.000 in 2018 en in 2019 en 2020 van € 685.000, in 2021 €487.000 ter dekking van verwachte toekomstige nadelige resultaten op majeure projecten.

Post onvoorzien wordt vastgesteld op € 500.000 in 2018 t/m 2021.

Resultaat Gieterijwegje wordt bijgesteld met € 61.000 in 2018 en voor herinrichting AZC in 2018 € 23.000.

  • Toevoegingen

De geactualiseerde rentecomponent bedraagt in 2018 € 1.234.000, 2019

€ 1.287.000, 2020 € 1.316.000 en in 2021 € 1.019.000.

Tevens is het resultaat van het project ‘Trade Port West’ in 2018 herberekend op € 1.000.000 en in 2019 € 500.000.

Reserve Expeditie

  • Onttrekkingen

De benodigde financiële middelen worden veilig gesteld voor de realisatie van projecten en activiteiten die zijn opgesteld in een meerjarenprogramma ten behoeve van organisatieontwikkeling. Besteding van deze budgetten vindt plaats in 2018 t/m 2021 elk jaar € 75.000.

  • Toevoegingen

Overheveling van incidentele budgetten van projecten en activiteiten die zijn opgesteld in een meerjarenprogramma ten behoeve van organisatieontwikkeling. Toevoeging in de reserve bedraagt in 2018 t/m 2021 elk jaar € 75.000.

Reserve Bodem gelden

  • Onttrekkingen

Ter dekking van de uitgaven met betrekking tot bodemsanering wordt vanaf 20178t/m 2020 jaarlijks € 76.000 onttrokken. T.b.v. het meerjarenprogramma Bodem en ondergrond 2016-2020 en het uitvoeringsprogramma VTH 2016-2018 wordt in 2018 € 700.000, in 2019 € 310.000 en in 2020 € 235.000 onttrokken. T.g.v. de algemene middelen een vrijval van € 425.000 in 2018.

  • Toevoegingen

Ter uitvoering van het convenant zal de gemeente in de periode 2016-2020 over vijf jaar € 4,2 miljoen ontvangen uit het gemeentefonds als specifieke uitkering. De middelen worden uitgekeerd in 2018 t/m 2020 € 842.000 per jaar.

Reserve Regionaal werkbedrijf

  • Onttrekkingen

Om de werving en selectie van zowel arbeidskrachten als banen te faciliteren, stelt het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid per arbeidsmarktregio een bedrag van € 1 miljoen euro per arbeidsmarktregio beschikbaar, uit te betalen in 3 tranches (2014, 2015 en 2016). Venlo is als centrumgemeente ontvanger en beheerder van deze middelen, welke bedoeld zijn voor de schaalgrootte van de 7 gemeenten die samen de regio Venlo/Noord-Limburg vormen. Met deze middelen kan het Werkbedrijf worden gefaciliteerd en worden gestort in de reserve Regionaal werkbedrijf. De geraamde onttrekkingen worden gelijk meegenomen. In 2018 € 273.000.

Reserve Geluidskwaliteit

  • Onttrekkingen

Ter dekking van de uitgaven met betrekking tot geluidsbeheer wordt in 2018 en 2019 jaarlijks € 322.000 onttrokken.

Reserve Parkeerfonds

  • Onttrekkingen

Ten behoeve van parkeeroplossingen, met name gericht op de Binnenstad-Oost wordt in 2018 € 200.000 onttrokken en in 2019 € 150.000.

Reserve Nieuwe Venlonaren

  • Onttrekkingen

Ter dekking van de lopende verplichtingen en de extra inzet op arbeidsparticipatie met betrekking tot statushouders wordt er in 2018 € 459.000 onttrokken.

Reserve Kapitaallasten Stadskantoor

  • Onttrekkingen

Deze reserve valt vrij en wordt opgeheven.

Ter versterking van het weerstandsvermogen in 2018 heeft een herstructurering van het vermogen plaatsgevonden. Het saldo van de reserve kapitaallasten stadskantoor ter hoogte van € 10.843.000 wordt in de algemene reserve gestort.

Reserves Afschrijving activa

  • Onttrekkingen

Deze reserve valt vrij en wordt opgeheven.

Ter versterking van het weerstandsvermogen in 2018 heeft een herstructurering van het vermogen plaatsgevonden. Het saldo van de reserves afschrijving activa ter hoogte van € 19.611.000 wordt in de algemene reserve gestort.

Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier

De investeringen in de openbare ruimte Kazernekwartier (verharding, groen en Fort) worden geactiveerd en de meerjarige kapitaallasten worden ten laste gebracht van de genoemde reserve.

  • Onttrekkingen

In 2020 bedraagt de onttrekking €871.000, in 2021 € 858.000.

  • Toevoegingen

In 2018 bedraagt de toevoeging € 1.881.000, in 2019 € 1.923.000, in 2020 € 1.763.000 en in 2021 € 1.809.000.

De rentecomponent bedraagt in 2018 € 261.000, in 2019 € 325.000, in 2020 € 392.000 en in 2021 € 431.000.

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing

  • Onttrekkingen

Zoals opgenomen in de raadinformatiebrief van 24-06-2015 RV-nr. 2015-31 / RIB-44 wordt voorgesteld om de reserve terug te brengen tot maximaal € 1,0 miljoen in 2019. Dit heeft tot gevolg een onttrekking in 2018 € 1.273.000, in 2019 € 1.102.000, in 2020 € 481.000 en in 2021 €.360.000.

Egalisatiereserve Openbare verlichting

  • Onttrekkingen

Betreft actualisatie besparing op energie- en onderhoudskosten ,

voor 2018 t/m 2021 elk jaar € 50.000.